Наиболее эффективным способом инвестирования следует признать размещение акций действующего непубличного АО по закрытой подписке. Регистратор АО «СТАТУС» готов сопроводить данную процедуру и найти для Вас привлекательных инвесторов, существенно сократив временные и финансовые издержки. Для этого владельцам бизнеса предлагается осуществить выпуск и размещение дополнительных акций по закрытой подписке с использованием Инвестиционной платформы регистратора «СТАТУС-ИНВЕСТ».
В целях привлечения инвестиций через предложенный способ необходимо:
• принять решения об увеличении уставного капитала АО и утвердить решение о дополнительном выпуске ценных бумаг/документ, содержащий условия размещения;
• обратиться к регистратору АО «СТАТУС» и зарегистрировать дополнительный выпуск ценных бумаг через Инвестиционную платформу (без взимания государственной пошлины и взаимодействия с Банком России). Акции дополнительного выпуска можно продавать через Инвестиционную платформу в течение всего срока привлечения инвестиций.
• подготовить и разместить инвестиционное предложение для инвесторов (будущих акционеров) (презентация, финансовая модель проекта, само предложение), по результатам принятия которого с инвесторами заключаются договоры инвестирования (подтверждение сделки инвесторами осуществляется в он-лайн формате на Инвестиционной платформе);
• после принятия инвесторами инвестиционного предложения получить на расчетный счёт АО денежные средства инвесторов с номинального счета Регистратора - Оператора Инвестиционной платформы;
• перевести оплаченные акции дополнительного выпуска на счета инвесторов через Регистратора.
Существенным плюсом привлечения инвестиций через дополнительную эмиссию в АО является возможность продажи акций по стоимости, гораздо выше номинальной (например: по рыночной цене или близкой к ней). Долю участия в АО инвестор получает в соответствии с номинальной стоимостью приобретаемого пакета акций, а сумма денежных средств, внесенная им за приобретение акций свыше «номинала» - есть эмиссионный доход в пользу АО. Таким образом, инвестор входит в состав акционеров «по номиналу» без существенного снижения долей участия в уставном капитале АО действующих акционеров, которые дополнительно защищены от «падения» их пакетов акций преимущественным правом приобретения размещаемых акций.
В случае если Ваша компания существует в форме ООО, то привлечение инвестиций путем увеличения уставного капитала за счет вклада инвестора допускается, если устав ООО предусматривает соответствующую возможность.
Вместе с тем, всеми участниками общества единогласно, одновременно с решением об увеличении уставного капитала, должны быть приняты решения о принятии инвестора в общество, о внесении изменений в устав общества в связи с увеличением уставного капитала, об определении номинальной стоимости и размера доли инвестора, а также об изменении размеров долей участников общества. При этом могут возникнуть трудности в достижении единогласия всех участников ООО (когда миноритарный владелец доли может заблокировать решение, проголосовав «против» либо не приняв участие в собрании).
Существуют и иные способы привлечения инвестиций в ООО, в частности: через продажу доли в уставном капитале действующими участниками. При реализации данной схемы необходимо учитывать следующее:
• долю в ООО для продажи можно предложить не более 50 лицам, учитывая ограничение по количеству участников, для более множественного круга потенциальных инвесторов используют механизм частичной выдачи займов и прямое вложение в капитал с лимитом участников;
• в один момент времени необходимо свести перевод денег от инвесторов и получение ими долей в ООО через продажу от действующих участников. При этом, продажа доли в ООО физическим лицом, владеющим ею менее 5 лет, влечет для последнего необходимость уплатить НДФЛ. Для минимизации подобных налоговых издержек продажа доли осуществляется по номиналу, то есть по размеру уставного капитала, буквально за копейки, иначе ещё до вливания инвестиций в бизнес (13%) 15% налогов от суммы привлекаемых инвестиций утрачивается. Вместе с тем каждый новый владелец доли переводит определенную сумму ООО посредством предоставления займа и заключения опциона. Остальной объем привлеченных средств попадает в компанию в виде конвертированного займа (возврат этого займа - первый источник дохода инвесторов). Соответственно, для одновременного перевода денег от инвесторов и получения ими долей в ООО необходимо нотариально оформить три договора: договор купли-продажи доли по номиналу в ООО, договор займа на эквивалентную приобретаемой инвестором доли сумму и договор опциона, который предполагает возврат займа инвестору-кредитору в течение двух лет по цене номинала либо за двойную стоимость в рамках инвестиционного предложения.
• в первое время, вместо выплаты дивидендов ООО может осуществлять возврат займа — фиксировать, что до момента возврата займов прибыль (ее часть) направляется на погашение займов, а после — распределение прибыли пропорционально доле в компании. Накладно и хлопотно, не так ли?
Соответственно, выбирая акционерное общество и инструмент инвестирования в форме размещения ценных бумаг путем закрытой подписки с использованием Инвестиционной платформы, позволяющей в режиме он-лайн встретиться с инвесторами, компания получает возможность эффективно организовать свои бизнес-процессы и проекты с привлечением инвестиций. А все процедуры, связанные с выпуском и размещением дополнительных акций, возьмет на себя регистратор АО «СТАТУС».
Регистратор АО «СТАТУС» и инвестиционная платформа «СТАТУС-ИНВЕСТ» готовы выступить надежным партнером в реализации нового формата Вашего бизнеса: https://invest.rostatus.ru/disclosure.
Подробнее о нас на сайте www.rostatus.ru
Контакты Нижегородского филиала АО «СТАТУС»
Тел.факс: +7 (831) 220-53-65, 220-53-66
Email: nnovgorod@rostatus.ru
Адрес: 603155, г. Нижний Новгород, ул. Большая Печёрская, д. 32, помещение 15